为了规范公司内部财务管理，加强业务招待费的使用与管理，确保资金使用的合理性和透明度，特制定本业务招待费报销制度。该制度旨在明确业务招待费的申请、审批、报销流程及相关责任，以提高工作效率并有效控制成本。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工在执行公务过程中因工作需要而产生的业务招待费用。具体包括但不限于客户接待、合作伙伴交流、业务洽谈等活动所发生的餐饮、礼品及其他相关支出。

二、基本原则

1. 真实性原则：所有报销凭证必须真实反映实际发生的业务招待活动，不得虚构或夸大事实。

2. 必要性原则：业务招待应基于工作需求，避免不必要的开支，力求节俭高效。

3. 限额管理原则：根据不同级别和场合设定合理的费用标准，超出部分需经特别批准方可报销。

4. 审批程序严格化：所有业务招待费均需按照规定的审批流程进行逐级审核，未经批准不得擅自支付。

三、报销流程

1. 事前申请：申请人需提前填写《业务招待费申请单》，详细说明招待对象、目的、预计金额等内容，并提交给直接上级领导审批。

2. 费用发生：获得批准后方可安排招待活动，活动结束后及时取得合法有效的票据作为报销依据。

3. 费用报销：持完整资料至财务部门办理报销手续，财务人员将根据相关政策核对无误后予以支付。

四、注意事项

- 所有票据必须符合国家税务机关的要求，包括但不限于发票抬头正确、加盖公章等；

- 不得将个人消费混入业务招待费中报销；

- 对于超标准或不符合规定的开支，财务部门有权拒绝受理。

五、监督机制

公司将不定期对各部门的业务招待费使用情况进行抽查审计，发现违规行为将严肃处理。同时鼓励员工积极举报违反本制度的现象，共同维护公司的财经纪律。

通过严格执行上述规定，我们相信能够进一步优化公司的财务管理体系，促进企业健康发展。希望全体员工能够理解并支持这一制度的实施，共同努力营造良好的工作氛围！

以上即为《财务制度规定——业务招待费报销制度》的主要内容，请各位同事认真阅读并遵照执行。如有疑问，请随时联系财务部咨询。感谢大家的理解与配合！

请注意，本文内容仅为示例性质，并非正式的企业规章制度。如需制定实际应用中的业务招待费报销制度，请结合企业具体情况由专业法律顾问协助完成。